Výkazy DPH sú v Monivio zatiaľ v beta verzii pre vybrané firmy. Vypočítajú sa z faktúr, dobropisov a nákladov, ktoré už v aplikácii máte, a pripravia súbory na nahratie na portál Finančnej správy. Podpis a odoslanie robíte na portáli vy.
Predpoklady
- Firma je platiteľ DPH alebo registrovaná osoba podľa § 7 alebo § 7a a má v nastaveniach DPH vyplnené IČ DPH a DIČ.
- V Nastaveniach → Dane je potvrdený daňový profil (odkedy ste platiteľ a či podávate mesačne alebo štvrťročne) a vyplnená sekcia Podávanie priznaní: daňový úrad a osobný účet daňovníka.
- Vystavené faktúry a náklady za obdobie sú v aplikácii. Plnenia, ktoré v Monivio nemáte (napríklad tržby z eKasy), doplníte ručnou úpravou riadku.
Krok 1: Otvorte obdobie DPH
V menu Financie → DPH je zoznam období. Pri prvej návšteve Monivio nastaví prvé obdobie, ktoré bude pripravovať (posledné skončené). Staršie obdobia ste podali inde a nadmerný odpočet z nich zadáte v ďalšom období ručne. Pri každom období vidíte stav, lehotu a výsledok.
Krok 2: Skontrolujte priznanie
Tab Priznanie ukazuje riadky priznania tak, ako ich vypočítal Monivio: daň na výstupe, odpočet dane, opravy a výsledok. Klik na riadok otvorí doklady, z ktorých riadok vznikol. Ak plnenie v aplikácii nemáte, pridajte ručnú úpravu riadku s dôvodom a voliteľnou prílohou.
Odpočet z faktúry, ktorú ste dostali až po lehote na podanie za obdobie dodania, Monivio presunie do obdobia doručenia sám. Odpočet môžete presunúť aj ručne v detaile nákladu cez Presunúť odpočet, vždy do neskoršieho otvoreného obdobia.
Krok 3: Skontrolujte kontrolný výkaz
Tab Kontrolný výkaz zoskupí doklady do oddielov A.1, B.1, B.2, B.3, C.1, C.2, D.1 a D.2. Registrovaná osoba kontrolný výkaz nepodáva, preto ho nevidí.
Krok 4: Vyriešte kontroly
Tab Kontroly ukazuje, čo treba pred uzavretím opraviť alebo potvrdiť. Blokujúca kontrola (napríklad chýbajúce IČ DPH dodávateľa) nedovolí obdobie uzavrieť, kým príčinu neodstránite. Kontrolu na overenie potvrdíte, ak je doklad v poriadku; potvrdenie platí, kým sa doklad nezmení.
Krok 5: Uzavrite obdobie
Po skončení obdobia kliknite na Uzavrieť obdobie. Dialóg ukáže súhrn a vyžiada potvrdenie, že výkaz obsahuje všetky plnenia obdobia vrátane tých, ktoré nie sú v Monivio. Uzavretím vznikne priznanie a kontrolný výkaz s XML a PDF. Uzavretie môžete hneď vrátiť cez Späť, neskôr cez Znovu otvoriť.
Krok 6: Stiahnite XML a podajte ho na portáli
V hlavičke obdobia alebo v tabe Podania stiahnite XML priznania a XML KV. Súbory nahrajte na portáli Finančnej správy, skontrolujte ich a podpíšte. PDF podklady s dokladmi si nechajte pre archív alebo účtovníka. Po podaní kliknite na Označiť ako podané, zadajte dátum podania a voliteľne nahrajte potvrdenie z portálu. Ak ste výkaz na portáli pred podpisom upravili, zaškrtnite to a napíšte čo.
Ak ste podanie označili omylom, do 10 minút ho vrátite cez Vrátiť podanie v tabe Podania alebo v menu obdobia.
Krok 7: Zaplaťte daň
Ak vznikla daň na úhradu, pri priznaní je platobný príkaz: suma, osobný účet daňovníka, variabilný symbol a splatnosť v deň lehoty. QR kód načítate v bankovej aplikácii. Pri nadmernom odpočte Monivio ukáže, že sa prenáša do ďalšieho obdobia.
Keď sa doklad zmení po uzavretí alebo po podaní
Monivio po každej zmene dokladu porovná uzavretý alebo podaný výkaz s dokladmi:
- Uzavreté, nepodané obdobie sa označí ako zastarané. Stiahnutie a podanie sú zablokované; obdobie znovu otvorte a uzavrite. Ak zmenu vrátite, obdobie sa vráti do stavu uzavreté.
- Podané obdobie sa označí ako zmenené po podaní. Kliknite na Vytvoriť opravu: do lehoty na podanie vznikne opravné priznanie, ktoré nahradí podanú verziu, po lehote dodatočné priznanie s dátumom zistenia dôvodu. Dodatočný kontrolný výkaz obsahuje len zmenené riadky. Oprava sa týka len výkazu, ktorý sa naozaj zmenil.
Opravné priznanie treba podať do lehoty. Ak ho nepodáte, na druhý deň po lehote zastará a treba ho zahodiť a vytvoriť dodatočné.
O blížiacej sa lehote, zastaranom výkaze aj o zmene po podaní vám Monivio pošle notifikáciu. Nastavíte ju v notifikáciách, sekcia Výkazy DPH.
Čo ďalej?
Prehľad DPH za ľubovoľné obdobie bez uzavretia nájdete v reportoch. Ako sa počíta odpočet pri aute a iných nákladoch s čiastočným odpočtom, vysvetľuje článok Odpočet DPH pri aute a iných nákladoch.